К содержимому

Проверено . Источник: ст. 224 НК РФ (откроется в новом окне)

Калькулятор зарплаты

Зарплата «на руки» — это начисленная сумма за вычетом НДФЛ. С 2025 года ставка прогрессивная: 13 % до 2,4 млн ₽ годового дохода, 15 % с суммы превышения, далее — по нарастающим ступеням прогрессивной шкалы. Страховые взносы работодатель платит из собственных средств сверх зарплаты. Калькулятор работает в двух направлениях: из оклада — сумму на руки, из суммы на руки — нужный оклад.

Рассчитайте зарплату на руки из оклада или нужный оклад из желаемой суммы на руки. Прогрессивная шкала НДФЛ, вычеты на детей, РК и северные надбавки.

С 2025 года НДФЛ считается по прогрессивной шкале. Что изменилось и на сколько вырос налог — разбор с примерами.

Загрузка калькулятора…

Справочно-информационный расчёт
Не заменяет консультацию специалиста. Проверяйте актуальность ставок и лимитов перед использованием в финансовых решениях. Формула и источник данных — на этой странице.

Как рассчитать зарплату на руки

  1. Выберите направление расчёта. Из оклада — узнать сумму на руки; из суммы на руки — узнать необходимый оклад до вычета НДФЛ.
  2. Введите оклад и статус резидента. Резидент облагается по прогрессивной шкале (13–22 %), нерезидент — плоской ставкой 30 % без стандартных вычетов.
  3. Добавьте вычеты и надбавки. Укажите детей (стандартный вычет по ст. 218 НК до порога годового дохода), районный коэффициент и северную надбавку — они начисляются поверх оклада.
  4. Получите разбивку и стоимость работодателю. Калькулятор покажет зарплату на руки, удержанный НДФЛ по месяцам (с подсветкой перехода ступеней) и полную стоимость труда для работодателя со страховыми взносами.

Частые вопросы

Почему в одном месяце налог больше, чем в другом?
С 2025 года в РФ действует прогрессивная шкала НДФЛ (13/15/18/20/22 %). Она применяется к накопленному годовому доходу. В месяце, когда вы пересекаете ступень (например, 2,4 млн ₽ — с 13 % на 15 %), налог в этом месяце резко вырастает — с «лишнего» дохода берётся уже повышенная ставка. Калькулятор подсвечивает такие скачки в помесячной таблице.
Как работает вычет на детей и почему он «выключается»?
По ст. 218 НК РФ (с 2025) работодатель ежемесячно уменьшает налогооблагаемую базу на 1 400 ₽ за первого ребёнка, 2 800 ₽ за второго, 6 000 ₽ за каждого последующего и дополнительно 12 000 ₽ за каждого ребёнка-инвалида. Вычет применяется до месяца, в котором нарастающий доход с начала года превысил 450 000 ₽. С этого месяца и до декабря вычет не начисляется. На следующий год цикл начинается заново.
Чем отличается резидент от нерезидента?
Налоговый резидент РФ — тот, кто провёл в стране 183 и более дней за 12 месяцев. Резидент платит НДФЛ по прогрессивной шкале (13–22 %) и может применять вычеты. Нерезидент платит плоскую ставку 30 % (ст. 224 п. 3 НК РФ), и стандартные вычеты ему не положены. Исключения для ИТ-специалистов и высококвалифицированных сотрудников в этом калькуляторе не учитываются.
Как учитываются РК и северные надбавки?
Районный коэффициент (ст. 316 ТК РФ) и северная надбавка (ст. 317 ТК РФ) начисляются поверх оклада. В калькуляторе они суммируются: начисленная зарплата = оклад × (1 + РК % + надбавка %). Вся итоговая начисленная сумма облагается НДФЛ по общим правилам. Если у вашего региона РК = 1.4, введите 40 в поле «Районный коэффициент».
Что входит в «стоимость для работодателя»?
Это начисленная зарплата + обязательные страховые взносы работодателя: 30 % с годового дохода до предельной базы (2 979 000 ₽ в 2026 году) и 15,1 % со всего, что сверх. Эти взносы не удерживаются с зарплаты работника — их платит компания дополнительно. Карточка показывает реальную полную стоимость вашего труда для работодателя.
Удерживается ли НДФЛ с аванса?
Да. С 2023 года датой получения дохода считается день фактической выплаты (ст. 223 НК РФ в редакции ФЗ № 263-ФЗ), поэтому работодатель удерживает НДФЛ при каждой выплате — и с аванса, и с окончательного расчёта. Аванс приходит уже «очищенным» от налога. На годовую сумму это не влияет: калькулятор считает помесячно от начисленной зарплаты целиком.
Повышенная ставка берётся со всей зарплаты или только с превышения?
Только с части дохода сверх ступени — шкала прогрессивная, а не «скачковая». Например, при годовом доходе 2,5 млн ₽ налог составит 13 % с 2,4 млн и 15 % лишь со 100 тыс. сверху. Распространённое опасение «перейду порог — потеряю в деньгах» не сбывается: рост дохода всегда увеличивает сумму на руки, просто чуть медленнее.
Вычитаются ли страховые взносы из моей зарплаты?
Нет. Пенсионные, медицинские и социальные взносы работодатель платит из собственных средств сверх начисленной зарплаты, поэтому «на руки» = начислено минус НДФЛ. Прочие удержания бывают добровольными (например, профсоюзные взносы по вашему заявлению) или принудительными — по исполнительным листам (ст. 98 ФЗ-229); калькулятор их не моделирует.

Похожие инструменты

Калькулятор пособия по безработице

Рассчитайте размер пособия по безработице за 1–3 и 4–6 месяц по ФЗ-565 (75/60 % заработка)

Открыть

Калькулятор отпускных

Расчёт отпускных по среднему заработку: коэффициент 29,3 (ст. 139 ТК РФ, ПП № 540)

Открыть

Региональный МРОТ

Минимальная зарплата по регионам РФ: на руки после НДФЛ и стоимость для работодателя

Открыть