К содержимому

Проверено . Источник: ст. 220, 219 НК РФ (откроется в новом окне)

Калькулятор возврата НДФЛ

Возврат НДФЛ — это часть уплаченного налога на доходы, которую государство возвращает через налоговый вычет. Базовая ставка расчёта — 13 %. Имущественный вычет при покупке жилья: до 260 тыс. ₽; с ипотечных процентов — ещё до 390 тыс. ₽. Социальные вычеты (лечение, обучение, спорт) — из общего пула 150 тыс. ₽. Остаток имущественного переносится на следующие годы; социальные сгорают.

Рассчитайте возврат налога за покупку жилья, обучение, лечение и ИИС. Многолетний график для имущественного вычета.

Загрузка калькулятора…

Справочно-информационный расчёт
Не заменяет консультацию специалиста. Проверяйте актуальность ставок и лимитов перед использованием в финансовых решениях. Формула и источник данных — на этой странице.

Как рассчитать возврат НДФЛ

  1. Укажите годовой доход. Введите официальный доход, облагаемый НДФЛ, — он задаёт верхнюю границу возврата: вернуть можно не больше уплаченного за год налога.
  2. Отметьте типы расходов. Покупка жилья и проценты по ипотеке (имущественный вычет), обучение, лечение, ДМС, ИИС — укажите фактические суммы по каждому пункту.
  3. Калькулятор применит лимиты. К каждому вычету применяются лимиты НК РФ (имущественный, общий социальный пул, обучение детей), а возврат считается по ставке 13 % — нижняя оценка.
  4. Получите возврат и график переноса. Калькулятор покажет сумму к возврату, что переносится на следующие годы (имущественный) и что может сгореть в текущем году (социальные).

Частые вопросы

Кто может вернуть НДФЛ?
Вернуть налог может тот, кто официально получает доход и платит с него 13 % НДФЛ — обычный сотрудник по трудовому договору или ИП на общей системе. Если вы не работаете или на упрощёнке — вернуть нечего: нет уплаченного налога. Также право на вычет есть только у налоговых резидентов России (проводят в стране 183 и более дней в году).
Сколько можно вернуть за покупку квартиры?
Имущественный вычет по покупке жилья — до 13 % от 2 000 000 ₽, то есть максимум 260 000 ₽. Отдельно можно вернуть до 13 % от процентов по ипотеке — максимум 390 000 ₽ за всю жизнь. Лимит даётся один раз, но остаток переносится на следующие годы, пока не будет выбран полностью.
Как работают социальные вычеты?
Расходы на обучение себя, брата, сестры, обычное лечение, ДМС, негосударственную пенсию объединены в общий лимит 150 000 ₽ — с них можно вернуть максимум 19 500 ₽. Обучение детей считается отдельно: до 110 000 ₽ на каждого ребёнка. Дорогостоящее лечение по специальному перечню ФНС — без лимита, 13 % со всей суммы.
Почему остаток имущественного переносится, а социальные «сгорают»?
Имущественный вычет по закону (ст. 220 НК РФ) можно растянуть на любое количество лет — остаток переходит на следующий год, пока не получите полную сумму. Социальные и инвестиционный — в рамках одного календарного года: если в нём не было достаточно уплаченного НДФЛ, остаток сгорает. Поэтому калькулятор показывает отдельно «сколько переносится» и «сколько может сгореть».
Сколько времени ждать возврата?
Для возврата нужно подать декларацию 3-НДФЛ после окончания года (обычно с января до конца апреля). Налоговая проверяет её до 3 месяцев, затем перечисляет деньги в течение 1 месяца. Суммарно — обычно 4 месяца с момента подачи декларации до зачисления. Есть упрощённый порядок: вычет через работодателя — тогда НДФЛ просто не удерживается с зарплаты до выбора всей суммы.
Почему калькулятор считает возврат по ставке 13 %, даже если доход большой?
С 2025 года в России действует прогрессивная шкала НДФЛ: 13 % до 2,4 млн ₽ в год, 15 % на следующие 2,6 млн и выше — 18–22 %. Калькулятор для простоты рассчитывает возврат по базовой ставке 13 % — это нижняя оценка. При годовом доходе больше 2,4 млн реальный возврат будет выше, потому что вычет уменьшает налоговую базу, а она у вас облагается по повышенной ставке. Точный расчёт в этом случае делает ФНС при обработке декларации 3-НДФЛ.
Какой ИИС подходит для вычета — старый типа А или новый ИИС-3?
Вычет на взнос есть у обоих типов счёта. Для старых договоров (открыты до 2024 года) — это ИИС типа А с лимитом 400 000 ₽/год. С 2024 года новые счета открываются по правилам ИИС-3: лимит вычета на взнос остался тем же — 400 000 ₽ в год, максимум к возврату 52 000 ₽. Калькулятор считает возврат одинаково для обоих вариантов. Главное ограничение: ИИС нельзя закрывать раньше минимального срока, иначе полученный вычет придётся вернуть.
Можно ли получить вычет через работодателя, не дожидаясь конца года?
Да — для имущественного и социальных вычетов. Подайте заявление в ФНС (удобнее через личный кабинет), налоговая в течение 30 дней проверит право и сама направит работодателю уведомление, после чего из зарплаты перестанут удерживать НДФЛ до исчерпания суммы вычета. Декларация 3-НДФЛ не нужна, но способ работает только по расходам текущего года — за прошлые годы возврат оформляется декларацией. Инвестиционный вычет по ИИС через работодателя получить нельзя.

Похожие инструменты

Калькулятор зарплаты

Пересчитайте зарплату до налогов в сумму на руки и обратно с учётом НДФЛ и вычетов

Открыть

НДФЛ с продажи автомобиля

Рассчитайте налог с продажи автомобиля: вычет 250 000 ₽, срок владения, ставка 13/15 %

Открыть

Калькулятор алиментов

Рассчитайте размер алиментов на детей в зависимости от дохода и количества детей

Открыть

В справочнике