Чем отличается «выделить» от «начислить»?

«Начислить» — у вас есть сумма без НДС, и нужно узнать итоговую цену с налогом. Например, поставщик выставляет счёт 100 000 ₽ без НДС, и при ставке 20 % итог будет 120 000 ₽. «Выделить» — наоборот: вам известна цена с НДС (например, 120 000 ₽ из счёта), и нужно понять, сколько в ней налога. При ставке 20 % это будет 20 000 ₽ налога и 100 000 ₽ собственно стоимости.

Какая ставка моя — 10 % или 20 %?

Ставка 20 % — общая, применяется к большинству товаров и услуг. Ставка 10 % — льготная, для социально значимых категорий: продукты питания (мясо, молоко, хлеб, овощи, крупы), детские товары (одежда, обувь, игрушки, подгузники), периодические печатные издания, лекарственные препараты и медицинские изделия. Полный перечень — в ст. 164 НК РФ.

Что такое нулевая ставка НДС и кто её применяет?

Ставка 0 % применяется к экспорту товаров, международным перевозкам и ряду других операций. Это не «без НДС», а именно ставка ноль — экспортёр имеет право возместить «входной» НДС, который заплатил поставщикам. Ноль используют только определённые категории операций по ст. 164 п. 1 НК РФ.

Почему при выделении формула с делением на (100 + ставка)?

Если в сумме с НДС вы знаете итог, обратная формула выглядит так: НДС = сумма_с_НДС × ставка / (100 + ставка). При ставке 20 % это умножение на 20/120, при 10 % — на 10/110. Пример: из 120 000 ₽ при 20 % выделяется 120 000 × 20/120 = 20 000 ₽ налога.

Можно ли вернуть уплаченный НДС?

Возврат НДС («вычет» по ст. 171 НК РФ) доступен только организациям и ИП на общей системе налогообложения. Они уменьшают налог к уплате на сумму НДС, который заплатили поставщикам. Физлица и ИП на упрощёнке вернуть НДС не могут — для них это невозвратный налог в цене товара.

Проверено 21.04.2026. Источник: ст. 164 НК РФ

Калькулятор НДС

Выделите НДС из суммы или начислите налог на сумму. Ставки 20 %, 10 %, 0 % по ст. 164 НК РФ.

Справочно-информационный расчёт
Не заменяет консультацию специалиста. Проверяйте актуальность ставок и лимитов перед использованием в финансовых решениях. Формула и источник данных — на этой странице.

Как рассчитать НДС

Выберите операцию. «Начислить» — добавить НДС к сумме без налога; «Выделить» — найти налог внутри суммы с НДС.
Введите сумму. Сумму без НДС (для начисления) или сумму с НДС (для выделения).
Выберите ставку. Ставку НДС из применимых по ст. 164 НК РФ.
Получите разбивку. Калькулятор покажет сумму налога и стоимость без НДС либо итог с НДС.

Калькулятор НДС

Как рассчитать НДС

Частые вопросы

Похожие инструменты

Калькулятор УСН

Калькулятор НДФЛ

Акт выполненных работ

Калькулятор НДС

Как рассчитать НДС

Частые вопросы

Похожие инструменты

Калькулятор УСН

Калькулятор НДФЛ

Акт выполненных работ